WikiDgp21 - Páginas nuevas [es]

Generación predeclaración mod.349

2026-07-22T06:53:18Z

Conxita: /* Origen y modificación de los datos */

[[Imagen:Dgg0469.png|thumb|right|205px|Generación predeclaración mod.349 - dgg0469]]
[[Imagen:Dgg0469_A.png|thumb|right|205px|Fig.A]]

'''Confección del fichero con los datos necesarios para presentar la Declaración de operaciones intracomunitarias, modelo 349 de forma automatizada.'''

Para la creación del fichero la aplicación toma en cuenta todas las facturas de compras y ventas que tienen informado el campo '''349''' (fig.A), que contiene la clave de la operación según la tabla de Hacienda.

== Claves de operación ==

=== Tabla completa de claves ===
* '''A''' - Adquisiciones intracomunitarias sujetas.
* '''C''' - Sustituciones del empresario o profesional destinatario de ...
* '''D''' - Devoluciones de bienes desde otro Estado miembro al ...
* '''E''' - Entregas intracom. exentas, excepto ...
* '''H''' - Entregas intracom. bienes poster. a importación ...
* '''I''' - Adquisiciones intracom. de servicios localizadas en el TAI ...
* '''M''' - Entregas intracom. de bienes posteriores a ...
* '''R''' - Transferencias de bienes efectuadas en el marco de ...
* '''S''' - Prestaciones intracomunitarias de servicios realizadas por el declarante.
* '''T''' - Entregas en otros Estados miembros subsiguientes a ...

=== Valores más habituales ===
* '''A''' - Adquisiciones intracomunitarias sujetas.
* '''E''' - Entregas intracom. exentas, excepto ...
* '''I''' - Adquisiciones intracom. de servicios localizadas en el TAI ...
* '''S''' - Prestaciones intracomunitarias de servicios realizadas por el declarante.

== Origen y modificación de los datos ==
[[Imagen:Dgg0469_B.png|thumb|right|205px|Fig.B]]
[[Imagen:Dgg0469_C.png|thumb|right|205px|Fig.C]]

La clave de la operación se toma por defecto al crear una factura de ventas o de compras, de la ficha del tercero, de la pestaña cliente o proveedor respectivamente:
* En facturas de '''ventas''': pestaña cliente de la ficha del tercero, campo 349 (fig.B).
* En facturas de '''compras''': pestaña proveedor de la ficha del tercero, campo 349 (fig.C).

::: ''Nota: Este valor se puede modificar en el momento de crear la factura o bien posteriormente. No es un dato fundamental no modificable de la factura según el reglamento de facturación.''

== Estructura y consideraciones de la declaración ==

La declaración es un resumen del periodo a declarar de las operaciones por tercero y clave de operación.

⚠️ '''Importante sobre importes negativos:'''
La Agencia Tributaria '''no admite importes negativos'''. Esto ocurre cuando dentro del periodo los importes negativos superan a los positivos. En ese caso, deberá declararse esta información de forma manual.

Dgg0302.1

2026-07-21T10:07:06Z

Conxita:

[[Imagen:Dgg0302.1.png|thumb|right|250px|Captura de pantalla]]
Explicación de los distintos campos que aparecen en la pantalla.

{| class="wikitable sortable"
|+ Leyenda de Valores en el Listado de Pedidos
! Campo !! Descripción
|-

| '''Cantidad''' || Cantidad pendiente de servir del pedido.
|-

| '''Stock''' || Estoc en el momento de generar la consulta.
|-

| '''Reservado''' || Cantidad de estoc en el almacén que figura en los pedidos pendientes de servir y validados. Si el pedido consultado está validado, también se incluye aquí.
|-

| '''Falta''' || Cantidad de stock que falta para servir esta línea. Fórmula: <code style="color:red;">Cantidad - Stock</code>.
|-

| '''Pte.recib''' || Pedidos de proveedor pendientes de recibir.
|-

| '''Pte.enviar''' || Cantidad pendiente de todos los pedidos del artículo (validados o no).
|-

| '''Saldo''' || Estoc real. Fórmula: <code style="color:blue;">Estoc real + Pte.recib - Pte.enviar</code>.
|-

| '''Asterisco (*)''' || Se marca automáticamente cuando <code style="color:darkorange;">Stock - Cantidad < 0</code>.
|}

Introducción de un (DUA) en régimen de IVA diferido

2026-05-08T10:00:17Z

Conxita:

'''El DUA (Documento Único Administrativo)''' es el formulario oficial obligatorio que se utiliza para declarar mercancías ante las autoridades aduaneras. A efectos de importaciones, actúa como el documento clave que permite la entrada legal de productos procedentes de países fuera de la Unión Europea.

Para que quede reflejado en nuestro libro registro de IVA y pueda enviarse correctamente por el '''SII (Suministro Inmediato de Información)''', debe introducirse como factura de compras.

== Datos a introducir ==

* '''Proveedor:''' Se utilizará el tercero ''"Varios"'' con código '''1''', puesto que no se trata de un proveedor.
* '''Tipo de factura:''' B, ''"De Aduanas, IVA diferido"''
* '''Referencia factura de proveedor:''' Se introducirá el número de referencia del DUA.
* '''Albaranes:'''
** Se introducirá un único albarán con importe cero.
** En la primera descripción del albarán se indicará, por ejemplo: <nowiki>DUA + [Nombre del proveedor]</nowiki>.
** Se informará de la base imponible, el tipo de IVA y la cuota que figuran en el DUA.
* '''Efectos:''' Se generará, por coherencia con la estructura del ERP, el efecto de la factura con importe 0, que quedará automáticamente cancelado.
La factura introducida tendrá importe total igual a 0.

== Contabilización ==

Se contabilizará como una factura de proveedor y se generarán dos apuntes por la cuota del IVA a las cuentas de '''IVA diferido soportado''' e '''IVA diferido repercutido''', que se compensan entre sí.

Las cuentas utilizadas están especificadas en la '''Configuración General''' de la aplicación, pestaña '''Contabilidad'''. Los valores por defecto son:

{| class="wikitable"

|+ Cuentas por defecto
! Concepto !! Cuenta
|-
| IVA diferido soportado || 472000000008
|-

| IVA diferido repercutido || 477000000008
|}